Società (proprietari significativi significativi) Regole di modifica, 2019

Nell'esercizio dei poteri conferiti dalla Sezione 469 (1) e (2) leggere con la Sezione 90 del Companies Act, 2013, il Governo centrale rende le Regole di modifica delle Società (Significativi Beneficiari), 2019 ulteriormente per modificare le Regole delle Società (Signori Beneficiari) , 2018.

I dettagli della disposizione sono indicati di seguito:

Modifiche alle società (Significative Beneficial Owners) Rules, 2018

i) Definizioni della regola 2:

Nella Regola 2, nella sotto-regola 1, per le clausole da (b) a (e), nuove clausole da (b) a (e) sostituite e sotto-regola (da f) a (i) inserite

ii) Regola 2A Dovere della società segnalante:

Nella regola principale 3 e 4, è stata inserita la nuova regola 2A

iii) Regola 3 Dichiarazione di proprietà benefica significativa u / s 90:

Nella regola principale 3, la nuova regola 3 sostituita

iv) Regola 4 Restituzione di titolari effettivi significativi in ​​azioni:

In linea di principio 4, la nuova regola 4 sostituita

v) Regola 7 applicabile al Tribunale:

Nella regola principale 7, la nuova regola 7 sostituita

vi) Regola 8 Non applicabile:

Nella regola principale 8, la nuova regola 8 sostituita

vii) allegato:

In allegato nuove forme BEN-1, BEN-2, BEN-3 e BEN-4 sostituite

Definizioni importanti

1) "Puntata di maggioranza" -

(i) detenere più della metà del capitale azionario della società; o

(ii) detenere più della metà dei diritti di voto nella persona giuridica; o

(iii) avere il diritto di ricevere o partecipare a più della metà del dividendo distribuibile o di qualsiasi altra distribuzione da parte dell'ente;

2) "significativo proprietario effettivo" -

In relazione a una società di segnalazione si intende un individuo di cui alla sottosezione (1) della sezione 90, che agisce da solo o insieme, o attraverso una o più persone o fiducia, possiede uno o più dei seguenti diritti o diritti in tale segnalazione società, vale a dire: -

(i) detiene indirettamente, o insieme ad eventuali partecipazioni dirette, non meno dell'10% delle azioni;

(ii) detiene indirettamente, o unitamente a eventuali partecipazioni dirette, non meno dello 10% dei diritti di voto sulle azioni;

(iii) ha il diritto di ricevere o partecipare non meno dell'10% del dividendo distribuibile totale, o qualsiasi altra distribuzione, in un esercizio finanziario attraverso sole partecipazioni indirette, o insieme a eventuali partecipazioni dirette;

(iv) ha il diritto di esercitare, o effettivamente esercitare, un'influenza o un controllo significativi, in qualsiasi modo diverso da solo attraverso le partecipazioni dirette

Conformità da fare

I) Nel caso in cui la partecipazione azionaria sia inferiore a 10%:

Non è richiesta ulteriore conformità

II) Nel caso in cui la partecipazione sia superiore a 10% direttamente da:

Individuale - Se viene archiviato MGT-6, le conformità di BEN-1 da parte della persona che detiene un interesse benefico

III) Nel caso in cui la partecipazione sia superiore a 10% indirettamente:

i) Organismo societario - Proprietario individuale della società azionista / organo societario che detiene oltre il 50% di azioni o diritti di voto e Individuo che detiene più del 50% di azioni o diritti di voto di Ultimate Holding Company, conformità di BEN-1 da parte del proprietario individuale Interesse benefico

ii) HUF - conformità di BEN-1 di Karta, conformità di BEN-1 di Karta

iii) Società di partenariato - Il partner e nel caso in cui il partner sia una società o un ente, quindi un singolo detentore di oltre il 50% di quella società o ente partner, conformità di BEN-1 da parte del partner

iv) Fiducia -

i) Trust discrezionale - Conformità di BEN-1 da parte del fiduciario

ii) Trust specifico - Conformità di BEN-1 da parte del Beneficiario

iii) Revocable Trust - Conformità di BEN-1 dell'autore / colono di fiducia

v) Veicolo di investimento aggregato / Entità controllata da veicolo di investimento aggregato -

Conformità di BEN-1 da parte del socio accomandatario / gestore degli investimenti / CEO in cui il gestore degli investimenti di tale veicolo in pool è un ente societario o un'entità di partenariato

Segnalazione del modulo BEN-1 da parte di SBO

Ogni individuo che sia un proprietario effettivo significativo in una società di segnalazione deve presentare una dichiarazione nel modulo n. BEN-1 alla società di segnalazione entro 90 giorni dalla data di inizio delle Società (Significativi Beneficiari) Regole di modifica, 2019, ovvero 08.05.2019

Restituzione in forma BEN-2

Dopo aver ricevuto la dichiarazione nel modulo BEN-1, la società segnalante deve presentare una dichiarazione nel modulo BEN-2 con il ROC in relazione a tale dichiarazione, entro 30 giorni dalla data di ricezione di tale dichiarazione insieme alle tariffe prescritte

Il modulo BEN-2 (Ritorna al Registrar per la dichiarazione ai sensi della Sezione 90) è disponibile per l'archiviazione sul portale tra 2 e 2019 di luglio.

La data di scadenza del modulo di deposito BEN-2 presso il Ministero è 30th Luglio, 2019 (entro 30 giorni dalla data di distribuzione del modulo).