Servizi fiscali 1

Servizi fiscali

Servizi fiscali

Negli ultimi tempi, il contesto fiscale indiano è cambiato drasticamente. Al fine di aumentare la trasparenza nell'economia, il governo indiano ha adottato diverse misure per rendere le organizzazioni fiscalmente conformi. Sono stati introdotti vari incentivi sotto forma di vantaggi fiscali per attrarre investimenti e promuovere lo sviluppo economico per la creazione di unità in alcune parti del paese. Le aliquote dell'imposta sulle società vengono ridotte e sono state adottate misure per eliminare gradualmente alcune detrazioni.

Tuttavia, l'onere della conformità al fine di usufruire di questi benefici e vantaggi fiscali è aumentato molteplice rendendo complesso il panorama fiscale in India. I moduli di dichiarazione dei redditi sono più elaborati con richieste di informazioni ancora più dettagliate. La mancata divulgazione di informazioni corrette e complete comporta sanzioni e aumenta le possibilità di contenzioso.

Le organizzazioni non solo devono adottare e aderire alle sempre crescenti conformità, ma anche definire strategie ed eseguire i propri piani aziendali al fine di ridurre al minimo le proprie responsabilità fiscali nel quadro del quadro normativo esistente. Per questo, il nostro team di professionisti fiscali è costantemente in procinto di decodificare le complesse strutture fiscali al fine di aiutare i clienti a stare al passo con gli adempimenti necessari e ad affrontare le loro preoccupazioni fiscali.

Offriamo servizi integrati - consulenza e assistenza agli adempimenti procedurali sia in ambito fiscale diretto che indiretto.

Fiscalità diretta

A. Tassazione e conformità delle società:

Il nostro team fiscale aziendale è dotato di una profonda comprensione delle esigenze dell'organizzazione al fine di aiutare i clienti a ottenere prestazioni migliori e ad adempiere ai loro obblighi. I nostri servizi includono:

  • Consulenza ed esecuzione di ristrutturazioni aziendali per organizzazioni tenendo presenti le implicazioni fiscali
  • Aiutare le organizzazioni a creare piani aziendali per ridurre al minimo le passività fiscali all'interno del quadro normativo dato
  • Valutazione dell'impatto delle varie modifiche legislative sull'attività dell'organizzazione
  • Valutazione dell'impatto fiscale sull'organizzazione in considerazione delle politiche dell'organizzazione
  • Analisi delle implicazioni fiscali della tassazione transfrontaliera
  • Consulenza e analisi delle transazioni tenendo conto dei requisiti di ritenuta alla fonte
  • Fornire pareri fiscali alla luce delle leggi applicabili
  • Aderire agli adempimenti fiscali - presentazione di dichiarazioni dei redditi, dichiarazioni e-TDS e altri moduli obbligatori di volta in volta dall'imposta sul reddito.

B. Rappresentanze davanti alle autorità fiscali e risoluzione delle controversie

Con le strutture fiscali più rigorose e complesse che stanno diventando la norma del giorno, le autorità fiscali stanno diventando ancora più attive nelle attività di applicazione dell'intero spettro fiscale. In tali circostanze, ogni organizzazione necessita di supporto tecnico per comprendere il quadro giudiziario della giurisdizione in cui opera l'organizzazione, risolvere controversie fiscali e comprendere le implicazioni fiscali delle varie transazioni intraprese dall'organizzazione.

Il nostro team di professionisti fiscali, che include anche ex funzionari governativi che hanno esperienza pratica nella risoluzione di controversie fiscali, sia dal punto di vista delle entrate che da quello dei clienti, supporta le organizzazioni nella pianificazione strategica delle loro transazioni al fine di evitare controversie e controversie. Tuttavia, sulla scia di tali controversie, aiutiamo a rappresentare i casi davanti al fisco, fare presentazioni e risolvere le controversie in modo efficiente e favorevole.

I nostri servizi di supporto includono:

  • Assistenza in decisioni preliminari, ovvero deposito di accordi preventivi sui prezzi
  • Redazione di osservazioni / risposte e dichiarazioni davanti a funzionari fiscali / Commissario per l'imposta sul reddito (ricorsi) / Tribunali d'appello per l'imposta sul reddito (ITAT) / Pannello di risoluzione delle controversie (DRP)
  • Assistenza nella preparazione della domanda di decisione anticipata e supporto per la rappresentanza davanti all'Autorità per le decisioni anticipate (AAR)
  • Rispondere alle domande delle autorità fiscali e difendere i clienti davanti alle autorità fiscali
  • Uno sforzo continuo per ridurre la portata del contenzioso fiscale

C. Tassazione degli individui con un valore netto elevato (HNI)

L'India è un paese che paga molto le tasse. Gli HNI, in particolare, sarebbero maggiormente colpiti dalle aliquote fiscali più elevate a causa delle loro diverse fonti di reddito e di investimento. Diverse riforme sono state introdotte dal governo negli ultimi anni al fine di rendere l'India un tax-compliant che ha un impatto diretto su tali HNI. Forniamo servizi personalizzati in base alle esigenze del cliente. Questi includono :

  • Contabilità per le transazioni in India secondo le varie leggi applicabili
  • Consulenza su operazioni di Capital Gain nel quadro normativo dato
  • Preparare il calcolo del reddito in linea con le disposizioni della legge sull'imposta sul reddito
  • Calcolo delle passività fiscali anticipate e garanzia di pagamenti puntuali
  • Presentazione di dichiarazioni dei redditi e rendicontazione ai sensi della legge indiana sul denaro nero
  • Collaborazione con le autorità fiscali sul reddito
  • Assistenza nel rispondere alle intimazioni ricevute dall'ufficio delle imposte sul reddito e anche nell'ottenere rimborsi dalle autorità fiscali.

D. Tassazione degli indiani non residenti (NRI)

Nel corso degli anni, l'India ha assistito a un gran numero di crescenti interessi economici dell'NRI. Tuttavia, gli NRI devono spesso affrontare sfide in termini di conformità fiscale e normativa. Tenendo presente i problemi affrontati dagli NRI in India per quanto riguarda la loro tassazione, UJA fornisce una soluzione personalizzata e completa alle tasse NRI che include:

  • Ottieni un numero PAN (Permanent Account Number)
  • Determinazione dello stato di residenza, consulenza su investimenti deducibili dalle tasse e consulenza fiscale
  • Contabilità delle transazioni in India in conformità con le leggi applicabili
  • Consulenza sui guadagni di capitale
  • Calcolo delle passività fiscali anticipate e garanzia di pagamenti puntuali
  • Presentazione di dichiarazioni di reddito in India e garanzia di rendicontazione secondo le leggi applicabili
  • Comunicare con le autorità fiscali sul reddito
  • Assistenza nel rispondere alle intimazioni ricevute e ottenere rimborsi in attesa dalle autorità fiscali
  • L'India ha firmato l'accordo multilaterale dell'autorità competente (MCAA) sullo scambio automatico di informazioni (AEOI) con molti paesi, che si tradurrà in uno scambio automatico di informazioni con diversi paesi. Pertanto, vi è una crescente necessità di rimanere conformi alle leggi fiscali in India e ai requisiti di divulgazione richiesti al momento della presentazione delle dichiarazioni dei redditi.

Fiscalità indiretta

Il panorama delle imposte indirette in India è nella sua fase di evoluzione. Le imposte indirette vengono riscosse sia a livello centrale che statale. Le organizzazioni devono affrontare delle sfide per analizzare la loro struttura aziendale dal punto di vista delle imposte indirette e assicurarsi anche che gli adempimenti sempre crescenti sotto forma di rendicontazione ecc. Vengano presi in considerazione.

Comprendendo queste complessità, UJA consiglia i clienti nella strutturazione delle transazioni, consulenza in materia di GST, dogane comprese le questioni legacy da accise, imposta sui servizi, IVA e leggi sull'imposta di ingresso, ristrutturazione per transazioni aziendali efficienti dal punto di vista fiscale, interpretazione di leggi fiscali complesse, mitigazione del rischio, rappresentanza a tutti forum di risoluzione delle controversie da parte delle autorità giudiziarie e d'appello. Consulenza su diversi ambiti di normative commerciali e fiscali, inclusi investimenti in zone economiche speciali (ZES) e regioni esentasse, misure di protezione commerciale dell'OMC come dazi antidumping e di salvaguardia, controllo delle importazioni e delle esportazioni, norme anti-profitto, metrologia, regolamenti su farmaci e cosmetici, programmi di incentivi all'esportazione tra gli altri.

A. Imposta su beni e servizi (GST)

L'introduzione della GST ha determinato un'importante riforma nella struttura delle imposte indirette del paese. È stato introdotto con l'obiettivo di consolidare il sistema fiscale a più livelli in un'unica tassa. L'introduzione della GST ha effetti di vasta portata sulle operazioni aziendali di quasi tutte le organizzazioni.

La conformità GST è stata introdotta sul "concetto di abbinamento", vale a dire che i dati di acquirenti e venditori devono essere periodicamente confrontati per eliminare eventuali fughe di tasse.

1. Avviso GST Per far fronte alle conformità normative ai sensi della GST, forniamo i seguenti servizi:

  • Interpretazione della legge GST e sezioni specifiche a seconda del settore del cliente, dei prodotti, dello stato di esportatore / importatore ecc.
  • Registrazione sotto GST e classificazione in termini di codici HSN e SAC e aliquote fiscali applicabili
  • Accertare il luogo di fornitura per determinare lo stato rilevante per la conformità GST e il pagamento delle tasse
  • Richiedere crediti d'imposta di input adeguati ove idonei ed escludere o differire crediti d'imposta di input non idonei, nonché rimborsi o crediti d'imposta per le esportazioni
  • Accertare e garantire la conformità con l'inversione contabile sulle forniture interne ove applicabile
  • Formulazione di modelli di business fiscalmente efficienti e strutturazione di contratti / transazioni per ottimizzare l'incidenza fiscale
  • Conduzione di studi di valutazione dell'impatto fiscale.

2. Conformità ai sensi della GST

  • Revisione delle dichiarazioni dei redditi e dei calcoli delle imposte e presentazione alle autorità fiscali in ogni stato o per ciascuna località registrata (inclusa la revisione delle discrepanze tra fornitori e / o clienti e i record del cliente in base alla riconciliazione preparata dal cliente)
  • Garantire la presentazione di dichiarazioni fiscali periodiche e annuali in ogni stato (o per ciascuna presenza registrata) in base all'applicabilità
  • Procedura speciale per la valutazione in caso di operazioni con parti correlate
  • Affrontare i problemi operativi derivanti dall'implementazione di GST, dal supporto dell'ecosistema di fornitori e clienti e dai servizi di consulenza, nonché dall'ottenimento di decisioni anticipate
  • Assistere il cliente nell'ottenere la verifica annuale della GST in relazione a ciascuna presenza registrata in cui si trova il cliente
  • Revisione di Order to Cash e Procure to Pay e altri processi dal punto di vista GST, inclusi test, convalida e accettazione da parte dell'utente dei controlli GST relativi a ERP.
  • Assistenza nel deposito / presentazione di Lettera di Impegno (LUT) in caso di esportazioni secondo le regole GST.
  • Assistenza nel rimborso della GST in eccesso pagata.

B. Supporto per contenzioso in materia di imposte indirette

  • Rappresentanza davanti alle autorità di valutazione e di appello della GST nei vari stati dell'India
  • Supporto nelle precedenti controversie in materia di imposte indirette (imposta sui servizi, IVA) a livello PAN India

Questioni di politica commerciale estera

La politica del commercio estero (FTP) è stata introdotta dal governo per promuovere l'esportazione indiana di beni e servizi, generando occupazione e aumentando il valore aggiunto al paese.

I nostri servizi qui aiutano gli esportatori ad avvalersi dei vari incentivi offerti dall'FTP

  • Beni strumentali per la promozione delle esportazioni - Gli esportatori hanno diritto all'importazione di nuovi beni strumentali nell'ambito di questo regime senza pagamento di dazi doganali. L'esportatore può anche acquistare beni capitali nazionali nell'ambito di questo regime ottenendo una lettera di annullamento.
  • Schema di promozione delle esportazioni - Gli esportatori hanno diritto a vari schemi di promozione delle esportazioni ai sensi della politica del commercio estero come Merchandise Export Incentive Scrip (MEIS), Service Exports from India Scheme (SEIS).
  • Schema di sgravio dei dazi - I regimi di sgravio dei dazi come il Duty Drawback consentono all'esportatore di ottenere lo sgravio dei dazi sugli input utilizzati nelle merci esportate. Sotto la restituzione del dazio ci sono due modi per ottenere la remissione del dazio.