税務サービス1

税務サービス<br/><br/>

税務サービス

近年、インドの税環境は劇的に変化しました。 経済の透明性を高めるために、インド政府は組織を税法に準拠させるためにいくつかの対策を講じてきました。 国の特定の地域にユニットを設置するための投資を誘致し、経済発展を促進するために、税制優遇という形でさまざまなインセンティブが導入されています。 法人税率は引き下げられており、特定の控除を段階的に廃止するための措置が講じられています。

ただし、これらの税制上の優遇措置を利用するためのコンプライアンスの負担は、インドの税制を複雑にする多種多様なものになっています。 所得税申告フォームはさらに複雑で、さらに詳細な開​​示が必要です。 非–正確で完全な情報の開示は罰則を呼び、訴訟の可能性を高めます。

組織は、増え続けるコンプライアンスを採用して順守するだけでなく、既存の規制フレームワークの枠組み内で税務責任を最小限に抑えるために、事業計画を戦略化して実行する必要もあります。 このため、当社の税務専門家チームは、クライアントが必要なコンプライアンスに対応し、税務上の懸念に対処できるように、複雑な税構造を解読している最中です。

私たちは統合サービスを提供します-直接課税と間接課税の両方のもとでの手続き順守への助言と支援。

直接課税

A.法人税とコンプライアンス:

当社の法人税チームは、クライアントのパフォーマンス向上と義務の遂行を支援するために、組織のニーズを深く理解しています。 私たちのサービスは次のとおりです。

  • 税の影響を念頭に置いて組織のビジネス再構築を助言および実行する
  • 組織が所定の規制の枠組みの中で税務責任を最小限に抑えるための事業計画を立てるのを支援する
  • 組織のビジネスに対する法律のさまざまな修正の影響の評価
  • 組織の方針に基づく組織への税の影響の評価
  • 国境を越えた課税の税効果の分析
  • 源泉徴収税の要件を考慮した取引の助言と分析
  • 適用される法律に照らして税務意見を提供する
  • 税務コンプライアンスの遵守–所得税申告書、e-TDS申告書、および時々所得税によって義務付けられるその他のフォームの提出。

B.税務当局および紛争解決前の表明

厳格でより複雑な税構造が今日の標準になりつつあるため、税務当局は税務全体における執行活動においてさらに積極的になっています。 このような状況下では、組織が運営する管轄区域の司法的枠組みを理解し、税務紛争を解決し、組織が行うさまざまな取引の税務上の影響を理解するために、すべての組織は技術サポートを必要とします。

当社の税務専門家チームには、税務紛争を解決する経験があり、収益とクライアントの両方の観点から経験のある政府高官も含まれており、訴訟や紛争を回避するために組織が取引を戦略的に計画できるようサポートします。 ただし、このような紛争が発生した後は、税務署員の前で訴訟を代表し、プレゼンテーションを行い、紛争を効率的かつ有利に解決します。

私たちのサポートサービスは次のとおりです。

  • 裁定前の申請、すなわち事前価格契約の申請の支援
  • 提出書類の起草/税務官の前の回答と代表/所得税委員会(控訴)/所得税控訴裁判所(ITAT)/紛争解決パネル(DRP)
  • 事前裁定申請の準備を支援し、事前裁定機関(AAR)の前での代理のサポート
  • 税務当局からの質問に対処し、税務当局の前にクライアントを守る
  • 税訴訟の範囲を減らすための継続的な取り組み

C.富裕層の個人への課税(HNI)

インドは高い納税国です。 特にHNIは、さまざまな収入源と投資源による高い税率の影響をより強く受けます。 このようなHNIに直接影響を与えるインドの税法に準拠するために、過去数年間に政府によっていくつかの改革が導入されてきました。 お客様のニーズに合わせたきめ細かなサービスをご提供いたします。 これらには以下が含まれます:

  • さまざまな適用法に基づくインドでの取引の会計処理
  • 所定の規制枠組み内でのキャピタルゲイン取引に関するアドバイス
  • 所得税法の規定に沿った所得計算の準備
  • 事前税金負債の計算とタイムリーな支払いの確保
  • インドのブラックマネー法に基づく所得税申告の提出と報告
  • 所得税当局との連絡
  • 所得税部門から受け取った脅迫への対応や、所得税当局からの払い戻しの支援。

D.非居住者インディアン(NRI)の課税

インドは長年にわたり、NRIの経済的関心の高まりを数多く目にしてきました。 ただし、NRIは税法や規制へのコンプライアンスの面で課題に直面することがよくあります。 課税に関してインドのNRIが直面する問題を念頭に置いて、UJAはNRI課税に対して個別化された包括的なソリューションを提供します。

  • 永久アカウント番号(PAN)を取得する
  • 居住地の決定、税控除対象の投資および税務アドバイザリーに関するアドバイス
  • 適用法に従ってインドでの取引の会計処理
  • キャピタルゲインアドバイザリー
  • 事前税金負債の計算とタイムリーな支払いの確保
  • インドでの所得の申告の提出と報告の適用が適用法に従って行われていることの確認
  • 所得税当局とのコミュニケーション
  • 受け取った脅迫への対応と所得税当局からの保留中の払い戻しの取得の支援
  • インドは、多くの国との情報の自動交換(AEOI)に関する多国間管轄当局協定(MCAA)に署名しています。 したがって、インドの税法、および所得税申告の提出時に必要とされる開示要件を遵守し続ける必要性が高まっています。

間接税

インドの間接税の状況はその進化の段階にあります。 間接税は、中央レベルと州レベルの両方で課税されます。 組織は、間接税の観点から事業構造を分析し、報告などの形で増え続けるコンプライアンスに対応していることを確認するという課題に直面しています。

これらの複雑さを理解したUJAは、取引の構造化、GSTの助言、消費税、サービス税、VATおよび入国税法のレガシー問題を含む税関、税効率の高いビジネストランザクションの再構築、複雑な税法の解釈、リスク軽減、表現についてクライアントにアドバイスします裁定および上訴当局からの紛争解決フォーラム。 経済特区(SEZ)と税制休日地域への投資を含む、貿易と税のさまざまな規制について助言し、WTOの貿易保護措置(アンチダンピングとセーフガード義務、輸出入管理、反プロフィッシング基準、娯楽税、法的措置など)計量、医薬品、化粧品の規制、とりわけ輸出奨励制度。

A.物品サービス税(GST)

GSTの導入は、国の間接税構造に大きな改革をもたらしました。 これは、多層税制を単一の税に統合することを目的として導入されました。 GSTの導入は、ほとんどすべての組織の事業運営に大きな影響を及ぼしています。

GSTコンプライアンスは「マッチングコンセプト」に導入されました。つまり、バイヤーとセラーのデータを定期的に照合して、税の漏れをなくす必要があります。

1. GSTアドバイザリーGSTに基づく規制コンプライアンスに対応するため、以下のサービスを提供します。

  • GST法の解釈、およびクライアントの業界、製品、輸出業者/輸入業者のステータスなどに応じた特定のセクション
  • GSTに基づく登録 HSNおよびSACコードと適用される税率に関する分類
  • GSTコンプライアンスと納税に関連する州を決定するために供給場所を確認する
  • 適切に仕入税額控除(Input Tax Credit)を取得する為の精査とそれに応じた対応
  • 該当する場合は、内部供給のリバースチャージの遵守を確認および保証する
  • 税効率の高いビジネスモデルの策定と契約/トランザクションの構造化により、税率を最適化
  • 税金負担による影響度を評価

2. GSTに基づくコンプライアンス

  • 各州または各登録場所の税務申告および税計算の審査と税務当局への提出(クライアントが作成した調整に基づくベンダーおよび/または顧客とクライアントの記録の間の不一致のレビューを含む)
  • 適用性に基づいて、各州(または各登録済みプレゼンス)で定期的および年次の納税申告を確実に提出する
  • 関連当事者取引の場合の評価の特別手順
  • GSTの実装、ベンダー、および顧客のエコシステムサポートと助言サービスから生じる運用上の問題への対処と、事前の裁定の取得
  • クライアントがいる登録済みのプレゼンスごとに毎年のGST監査を実施する際のクライアントの支援
  • GST管理関連のERP設定のテスト、検証等を含む業務プロセスのレビュー
  • GST規則に基づく輸出の場合の請負状(LUT)の提出/提出の支援
  • 支払われた超過GSTの払い戻しの支援。

B.間接税に基づく訴訟サポート

  • インド全土のさまざまな州のGST査定および上訴当局の前の代理
  • PANインドレベルでの以前の間接税訴訟(サービス税、VAT)のサポート

貿易政策の問題

貿易政策(FTP)は、商品やサービスのインドへの輸出を促進し、雇用を創出し、国への付加価値を高めるために政府によって導入されました。

FTPの下でさまざまなインセンティブを利用する際に輸出業者を支援するここでの私たちのサービス

  • 輸出促進資本財-輸出者は、関税を支払うことなく、このスキームに基づいて新しい資本財を輸入することができます。 輸出者はまた、無効化レターを入手することにより、このスキームの下で国内資本財を購入することができます。
  • 輸出促進スキーム-輸出業者は、商品輸出インセンティブスクリプト(MEIS)、インドからのサービス輸出(SEIS)などの外国貿易政策に基づくさまざまな輸出促進スキームを利用できます。
  • 免税制度-免税制度のような免税制度により、輸出者は輸出品で使用される投入物の関税を軽減することができます。 職務上の欠点の下では、職務免除を取得する方法はXNUMXつあります。